Rasio hutang terhadap pendapatan bergantung pada kebajikan keuangan yang dihormati waktu yang menasihati orang untuk hidup sesuai kemampuan mereka dan tetap bebas hutang. Metrik membantu pemberi pinjaman menyaring peminjam, menetapkan mereka yang memiliki risiko gagal bayar tinggi terpisah dari kreditor potensial dengan kesehatan keuangan bersih. Kreditor juga memperhitungkan rasio ini untuk mengevaluasi faktor-faktor kunci seperti kelayakan kredit dan skor kredit.
Hutang
Hutang adalah kewajiban finansial yang harus dihormati oleh perusahaan atau individu. Juga dikenal sebagai liabilitas, utang dapat berupa finansial atau non-finansial. Ketika seseorang atau organisasi menjamin hutang peminjam, penjamin bertanggung jawab jika kreditur gagal bayar. Akuntan membedakan dua jenis hutang: jangka pendek dan jangka panjang. Hutang jangka pendek, atau saat ini, menjadi jatuh tempo dalam periode yang tidak melebihi satu tahun. Contohnya termasuk hutang kartu kredit, hutang dagang dan surat berharga. Liabilitas jangka panjang jatuh tempo setelah 12 bulan dan menjalankan mulai dari hutang obligasi dan hipotek hingga wesel bayar. Manajer keuangan mencatat utang pada neraca, juga dikenal sebagai laporan posisi keuangan atau laporan kondisi keuangan.
Penghasilan Sekali Pakai
Penghasilan merupakan pendapatan yang diperoleh bisnis dari operasinya - baik dengan menjual produk, menyediakan layanan, atau melakukan keduanya. Individu menghasilkan pendapatan melalui pendapatan dari kontrak kerja. Sumber pendapatan lain termasuk keuntungan dari kegiatan investasi, seperti penjualan dan pembelian saham dan obligasi. Akuntan keuangan mencatat item pendapatan dalam laporan laba rugi, juga dikenal sebagai laporan laba rugi atau P&L. Komponen P&L lainnya termasuk biaya produksi dan biaya administrasi. Akuntan mengurangi biaya dari pendapatan untuk menghitung laba bersih - atau rugi bersih, jika biaya melebihi pendapatan. Penghasilan sekali pakai, hasil dari pendapatan, sama dengan penghasilan bersih individu.
Rasio Penghasilan dari Debt to Disposable
Rasio hutang terhadap pendapatan-sama dengan total hutang seseorang dibagi dengan pendapatan sekali pakai. Misalnya, seseorang memiliki $ 5.000 dalam pendapatan sekali pakai bulanan dan $ 2.000 dalam pembayaran utang bulanan. Rasio hutang terhadap pendapatan individu setara dengan 40 persen, atau $ 2.000 dibagi $ 5.000 kali 100. Berbagai kelompok menghitung dan menganalisis metrik ini untuk mengidentifikasi peminjam yang akan tetap solven dalam waktu dekat dan mereka yang tidak akan bertahan, berbicara secara finansial. Dalam praktiknya, sebagian besar pemberi pinjaman mengikuti alat internal untuk mengukur risiko kredit, dan setiap lembaga memiliki tolok ukur sendiri. Namun, para ahli keuangan pribadi sering merekomendasikan setidaknya 50% dari hutang ke disposable income. Ini berarti bahwa seseorang memiliki setidaknya $ 1 untuk setiap 50 sen hutang.
Relevansi
Pemberi pinjaman, seperti pemodal real estat, menggunakan rasio utang terhadap pendapatan-pakai untuk mengidentifikasi peminjam yang bisa default pada pembayaran hipotek mereka di jalan. Kreditor bisnis memperhatikan rasio utang terhadap pendapatan - yang setara dengan rasio utang terhadap pendapatan - untuk mengukur kemampuan perusahaan untuk tetap sehat secara finansial dan memenuhi kewajiban moneternya.
