Pengusaha yang menawarkan tunjangan asuransi kesehatan kepada karyawan dapat melakukannya melalui paket asuransi yang dibeli atas nama karyawan. Pengusaha tertentu memilih untuk mendanai sendiri pertanggungan dan membayar klaim secara langsung tanpa melibatkan perusahaan asuransi. Pilihan majikan dalam memilih rencana yang tepat tergantung pada biaya dan strategi operasi yang dipengaruhi oleh arus kas dan risiko. Rencana yang diasuransikan penuh tidak menghadirkan risiko arus kas yang tidak terduga, tetapi juga tidak memberikan potensi arus kas potensial dari program-program yang didanai sendiri yang menunda pengeluaran kas.
Paket Berasuransi Sepenuhnya
Program asuransi yang diasuransikan sepenuhnya adalah produk asuransi langsung yang dibeli oleh pemberi kerja untuk kepentingan karyawannya. Majikan dikenakan premi asuransi tertentu yang dapat seluruhnya, atau sebagian, diteruskan kepada karyawan yang ditanggung. Setelah premi dibayarkan, perusahaan asuransi memiliki kewajiban untuk membayar klaim yang dilindungi atas nama karyawan yang dilindungi. Premi ditetapkan pada awal kebijakan, dan aktivitas klaim atau, kurangnya aktivitas klaim, tidak mempengaruhi premi saat ini.
Rencana Swadaya
Seorang majikan dapat memilih untuk menawarkan rencana yang didanai sendiri di mana ia setuju untuk membayar semua klaim atas nama karyawan yang ditanggung tanpa manfaat asuransi. Karyawan tersebut mungkin tidak menyadari perbedaannya karena rencana yang didanai sendiri biasanya masih memerlukan pengelolaan klaim oleh administrator pihak ketiga, yang seringkali merupakan afiliasi dari perusahaan asuransi. Majikan mengambil risiko dari semua klaim dan biaya administrasi tetapi tidak membayar premi kepada perusahaan asuransi.
Paket Hibrida Mandiri
Banyak pengusaha dengan rencana swadana membeli asuransi tingkat tertentu untuk melindungi dari biaya klaim bencana. Majikan dengan data klaim historis yang signifikan dapat secara efektif memprediksi aktivitas klaim yang diharapkan dan memilih untuk mendanai kerugian tersebut dengan biaya kurang dari biaya premi asuransi. Untuk melindungi dari ketidakpastian risiko, pemberi kerja dapat membeli sejumlah kecil asuransi dengan premi yang lebih rendah untuk menutupi kerugian yang melebihi klaim yang diharapkan.
Keuntungan dan kerugian
Keuntungan terbesar dari rencana asuransi sepenuhnya adalah kurangnya volatilitas dan risiko dalam pengeluaran klaim. Kerugiannya adalah pengeluaran awal uang tunai untuk premi ketika klaim mungkin tidak terwujud. Rencana yang didanai sendiri memberikan keuntungan arus kas kepada pengusaha dengan menunda pembayaran hanya ketika klaim dibuat dan perlu dibayar. Aktivitas klaim yang terkadang tidak dapat diprediksi menghadirkan risiko yang signifikan bagi pemberi kerja dalam mengevaluasi pengeluaran di masa depan.
