Pemilik usaha kecil mengganti Akuntan Publik Tersertifikasi, atau BPA, karena berbagai alasan. Terkadang BPA tidak dapat lagi menyediakan tingkat layanan yang dicari pemilik bisnis. Bisnis ini mungkin tumbuh sangat cepat atau memperluas layanan di luar bidang keahlian CPA. Di lain waktu, CPA dan pemilik usaha kecil tidak saling berhadapan tentang masalah-masalah tertentu, dan salah satu pihak mengakhiri hubungan. Apa pun alasan untuk mengubah BPA Anda, ada langkah-langkah yang harus diikuti untuk memastikan Anda mendapatkan semua dokumen yang diperlukan sehingga BPA baru akan dapat melayani bisnis Anda dalam transisi yang mulus.
Hubungi BPA lama Anda dan diskusikan transisi jika Anda belum melakukannya. Meminta salinan semua dokumen yang terkait dengan bisnis selama bertahun-tahun yang disediakan CPA layanan, termasuk pengembalian pajak federal dan negara bagian, laporan keuangan, buku besar, neraca saldo (baik yang tidak disesuaikan dan disesuaikan), menyesuaikan entri jurnal, neraca, laporan pendapatan, laporan arus kas, penjualan triwulanan dan laporan pajak gaji serta korespondensi dari otoritas pajak.
Atur tanggal bahwa BPA Anda sebelumnya akan memiliki dokumen-dokumen ini tersedia untuk diambil atau dikirim langsung ke BPA baru. Karena sifat rahasia dari informasi ini, beberapa CPA lebih suka Anda mengambil dokumen dan / atau menandatangani rilis. Rilis ini harus menyertakan daftar dokumen terperinci yang diserahkan kepada Anda oleh CPA. Rilis dapat ditandatangani dan dikirim kembali ke CPA melalui surat, faks, atau email jika dokumen akan dikirim langsung ke BPA baru alih-alih diambil.
Hubungi BPA baru Anda untuk memberi tahu dia tentang tanggal untuk mengharapkan dokumen.
Tindak lanjuti dengan CPA lama dalam dua hari kerja jika dokumen tidak diterima oleh perusahaan baru. Jadwalkan tanggal baru untuk produksi dokumen dengan BPA lama. Bersikap tegas tetapi hormat. Mengakhiri hubungan bisnis tidak selalu berjalan mulus. BPA lama Anda mungkin tidak menanggapi dengan cepat permintaan dokumen Anda. Jangan hilang semangat. Berikan waktu yang memadai untuk BPA Anda sebelumnya untuk merespons.
Kiat
-
Jika dokumen yang Anda terima adalah dokumen asli, BPA lama Anda seharusnya tidak mengenakan biaya apa pun. Namun, jika Anda diberikan salinan dokumen, BPA lama Anda mungkin membebankan biaya atas waktu yang dihabiskan oleh staf kantornya untuk membuat salinan. Ditagih untuk salinan bukan praktik biasa karena salinan biasanya diberikan sebagai rasa hormat.
Peringatan
Jika Anda menghubungi BPA lama selama musim pajak tradisional, Januari hingga April, jangan harap dia merespons permintaan Anda dengan cepat. BPA baru Anda kemungkinan harus menyiapkan ekstensi untuk pengembalian pajak bisnis dan pribadi Anda dan menunggu dokumen hingga setelah musim pajak berakhir.
