Letters of Credit (L / C) dan Trust Receipts (TR) umumnya digunakan untuk meningkatkan arus kas untuk semua jenis bisnis yang mengimpor atau mengekspor barang untuk dijual atau memasok komoditas untuk digunakan dalam produksi barang jadi.
Apakah memulai bisnis Anda sendiri atau memperluas L / C dan TR bisnis yang ada adalah instrumen keuangan penting yang dirancang untuk mengurangi risiko dan memangkas tingginya biaya potensi kegagalan operasi perdagangan impor / ekspor.
Skenario arus kas impor / ekspor yang berhasil bergantung pada jenis strategi keuangan ini untuk menciptakan efisiensi operasional yang penting untuk menggagalkan risiko yang terkait dengan tanda terima pembeli atas barang yang dikontrak dan tanda terima penjual atas pembayaran untuk barang tersebut.
Surat Kredit
Letter of Credit atau L / C adalah dokumen yang dikeluarkan oleh bank untuk menjamin pembayaran kepada penjual untuk jumlah tertentu, pada periode waktu tertentu. Pembeli mendapatkan perlindungan melalui kepatuhan mutlak terhadap persyaratan L / C sebelum pembayaran kepada penjual dilepaskan.
Kwitansi Trust
Trust Receipt atau TR adalah dokumen pelepasan barang kepada pelanggan oleh bank. Setelah L / C dirancang dan pengiriman impor telah tiba, jenis pembiayaan tambahan ini dapat ditawarkan sebagai pengganti pembayaran langsung pembeli. Pelanggan dapat menggunakan atau menjual barang tetapi bank tetap memiliki hak atas barang tersebut.
Fungsi Instrumen Kredit
Skenario khas di mana L / C digunakan adalah ketika importir mengajukan kredit ke bank untuk membayar eksportir. Ketika pembeli menerima barang dari penjual dan dianggap sesuai dengan L / C dalam hal penyajian dokumen dan barang yang tepat waktu sesuai dengan ketentuan yang ditetapkan oleh L / C, dana dilepaskan dari bank untuk membayar penjual.
Biasanya, jika importir memiliki reputasi baik dengan bank, tawaran pembiayaan TR akan diperpanjang. Ketika ketentuan TR disetujui (biasanya untuk pembayaran dalam 60 hingga 90 hari pada tingkat yang ditentukan), bank akan melepaskan barang kepada pembeli untuk tujuan pembuatan atau penjualan sambil mempertahankan hak atas barang tersebut. Pembeli diharuskan untuk memisahkan barang dari bisnis lainnya dan menahan barang atau hasil dari penjualan barang yang dikenakan pengiriman uang atau kepemilikan kembali bank.
Keuntungan Instrumen Kredit
Keuntungan utama menggunakan L / C untuk transaksi impor / ekspor termasuk kemampuan pembeli untuk mengakses pemasok tertentu yang tidak akan berdagang tanpa letter of credit, pembayaran piutang dipercepat dan waktu pengumpulan pemasok berkurang. Dalam kasus ini, pembeli dijamin melakukan pembayaran selama L / C memenuhi persyaratannya.
Ketika Anda menggunakan TR, pembeli tidak perlu melakukan pembayaran segera ketika dokumen disajikan. Di antara keuntungan lainnya, importir dapat memiliki barang untuk dijual kembali sebelum membayar bank. Selain itu, modal kerja atau arus kas pembeli tidak terikat dan dapat digunakan untuk tujuan bisnis lainnya.
Pertimbangan saat menggunakan Instrumen Kredit
Pembiayaan L / C dapat membantu dengan arus kas, tetapi biaya yang terkait dengan dokumentasi dan suku bunga pinjaman dapat menjadi penghalang biaya. Seperti halnya perjanjian kontrak, meninjau detail L / C sebelum menandatangani adalah yang paling penting.
Pembeli dapat memperoleh keuntungan besar jika pemasok tidak berpartisipasi dalam membentuk ketentuan L / C. Penjual harus selalu meninjau kontrak pada tahap awal untuk menyelesaikan perbedaan dan kesalahan dokter hewan sebelum bank terlibat. Jika kesalahan perlu diperbaiki atau ketentuan disesuaikan, bank akan membebankan biaya tambahan. Penjual dapat meminta pembeli membayar semua biaya bank yang terkait dengan L / C.
TRs mungkin memiliki tarif dan biaya terkait yang tidak menarik yang dapat melebihi manfaat kenyamanan dan modal kerja yang dibebaskan. Instrumen lain seperti Impor Koleksi Dokumenter dapat membantu mengurangi biaya.
