Risiko kredit mengacu pada potensi kerugian yang akan dialami perusahaan jika pelanggan tidak membayar tagihan mereka. Perusahaan perlu mengantisipasi bahwa beberapa pelanggan mereka akan default pada kredit yang telah diperpanjang kepada mereka. Ada berbagai teknik yang dapat digunakan perusahaan untuk mengelola risiko kredit mereka.
Pengambilan Keputusan Kredit
Perusahaan umumnya tidak memberikan kredit kepada setiap pelanggan yang memintanya. Mereka memutuskan pelanggan mana yang lebih berisiko daripada yang lain dan memberikan kredit kepada pelanggan yang kurang berisiko. Perusahaan mengidentifikasi pelanggan berisiko dengan menganalisis laporan kredit pelanggan, yang merinci akun kredit lain yang telah dibuka oleh pelanggan dan riwayat pembayaran mereka. Riwayat pembayaran terlambat menunjukkan bahwa pelanggan lebih cenderung untuk terus membayar tagihan terlambat. Perusahaan juga memverifikasi riwayat pekerjaan dan pendapatan pelanggan saat ini untuk menentukan kemampuan pelanggan untuk melakukan pembayaran. Setelah meninjau laporan kredit dan memverifikasi pekerjaan, perusahaan memutuskan apakah akan memberikan kredit atau tidak kepada pelanggan.
Manajemen portofolio
Pemberi pinjaman dan kreditor mengelola portofolio mereka menggunakan kriteria obyektif daripada kriteria subyektif. Pelanggan yang meminta kredit dapat terlihat layak dan bertanggung jawab ketika bertemu dengan kreditur atau kreditor dan kemudian kehilangan pembayaran. Menggunakan kriteria objektif mengharuskan pemberi pinjaman atau kreditor untuk melihat tindakan pelanggan dan bukan penampilannya. Penggunaan kriteria objektif juga membantu perusahaan menentukan persyaratan pinjaman.Pelanggan yang berisiko lebih tinggi membayar tingkat bunga premium untuk peluang meminjam uang atau menerima kredit. Tingkat bunga yang lebih tinggi yang dikenakan untuk pelanggan berisiko mengurangi kerugian yang terjadi ketika peminjam default.
Peramalan Kerugian
Perkiraan kerugian melibatkan mengidentifikasi karakteristik peminjam dan menggunakan karakteristik ini untuk mengidentifikasi risiko kredit potensial. Karakteristik ini termasuk tingkat kenakalan masa lalu, biaya tambahan dan tingkat pendapatan. Penggunaan awal peramalan kerugian kurang akurat dan metode yang lebih canggih telah berkembang. Ini termasuk pengindeksan musiman dan teknik kurva vintage untuk mengidentifikasi tingkat risiko dengan peminjam tertentu. Pengindeksan musiman mengamati tingkat risiko peminjam pada berbagai waktu sepanjang tahun. Teknik pengobatan vintage menggambarkan tingkat tunggakan kredit yang diperpanjang melalui periode waktu yang berbeda.
