Bagaimana Menganalisis Kelayakan Kredit Pelanggan

Untuk menyederhanakan pemesanan dan penjualan, perusahaan akan menawarkan pembiayaan khusus yang dikenal sebagai kredit perdagangan. Kredit perdagangan memungkinkan pelanggan untuk mengambil kepemilikan suatu produk pada saat penjualan berdasarkan pada janji untuk membayar di kemudian hari. Walaupun kredit perdagangan dapat membantu mengubah pesanan menjadi penjualan lebih cepat, itu juga merupakan bentuk kredit tanpa jaminan, yang berarti bahwa pemberi pinjaman kredit perdagangan tidak mungkin memulihkan uang yang terhutang jika pelanggan mengajukan kebangkrutan. Menetapkan proses evaluasi kelayakan kredit pelanggan akan mengurangi risiko ini.

Kumpulkan informasi tentang perusahaan dan keuangan pelanggan Anda. Anda harus mendapatkan informasi seperti nama pelanggan dan nama bisnis terkait, alamat, nomor telepon, nomor identifikasi pajak, setidaknya tiga referensi perdagangan dan kontak bank. Untuk pelanggan yang membutuhkan kredit perdagangan dalam jumlah besar, Anda harus mendapatkan laporan keuangan yang sudah diaudit.

Verifikasi bahwa perusahaan itu ada. Artis penipu dapat mencoba dan memesan dengan kredit perdagangan, menjual kembali produk Anda, dan menghilang tanpa melakukan pembayaran. Ada banyak cara untuk memverifikasi bahwa perusahaan itu ada. Jika mereka menghasilkan produk yang dijual secara eceran, coba dan temukan pengecer yang membawa produk mereka. Biro kredit komersial mengumpulkan informasi kredit pada sebagian besar perusahaan dan akan memverifikasi apakah mereka memiliki catatan untuk perusahaan secara gratis (lihat Dun & Bradstreet in Resources).

Minta referensi dari vendor pemohon kredit dan lembaga pemberi pinjaman. Ini adalah praktik umum dan tidak boleh mengejutkan atau menyinggung pelanggan potensial. Untuk referensi perdagangan, tanyakan tentang kebiasaan pembayaran dan saldo kredit yang tinggi. Calon kredit akan memasok vendor yang paling berbisnis dengan mereka dan membayar yang terbaik. Setiap umpan balik negatif dari referensi adalah petunjuk bahwa pelanggan adalah pilihan kredit yang buruk. Untuk bank, tanyakan tentang tingkat keseimbangan dan pendanaan yang tidak mencukupi. Jika seorang pelanggan tidak memiliki saldo yang cukup besar untuk membayar kredit yang mereka minta, mereka akan kesulitan untuk membayar faktur mereka.

Dapatkan skor kredit dari biro kredit komersial. Perusahaan memiliki skor kredit yang mirip dengan skor kredit individual. Untuk biaya Anda dapat memperoleh pembayaran, saldo dan informasi catatan publik pada pemohon kredit. Berhati-hatilah mendasarkan keputusan kredit Anda hanya pada laporan kredit. Laporan-laporan ini akan memberikan banyak informasi, tetapi penilaian dapat didasarkan pada informasi yang ketinggalan jaman, salah atau tidak lengkap. Tinjau mereka dengan mata kritis.

Lakukan analisis rasio keuangan. Rasio keuangan secara matematis menguji akun pada laporan keuangan perusahaan untuk membantu menentukan kekuatan keuangan. Ada empat jenis rasio. Rasio likuiditas menguji kemampuan perusahaan untuk membayar kembali kreditor reguler seperti kredit perdagangan. Rasio leverage membantu menentukan apakah perusahaan telah mengambil terlalu banyak hutang. Rasio profitabilitas menguji kemampuan perusahaan untuk melakukan penjualan dan mendapatkan keuntungan. Rasio efisiensi menganalisis operasi perusahaan, seperti berapa hari yang dibutuhkan perusahaan untuk membayar faktur.

Hitung Altman Z-Score. Langkah ini kadang-kadang dianggap sebagai bagian dari analisis rasio keuangan. Altman Z-Score adalah algoritma statistik yang dilakukan pada akun laporan keuangan tertentu dan digunakan untuk mengidentifikasi perusahaan yang cenderung mengajukan kebangkrutan. Rumus menghitung skor yang dapat dibandingkan dengan tiga rentang. Satu rentang mengidentifikasi perusahaan yang kemungkinan mengajukan kebangkrutan. Kisaran lain tidak dapat ditentukan. Kisaran terakhir aman dari kebangkrutan. Menurut CPA Journal, Altman Z-Score telah berhasil memprediksi 72 persen kebangkrutan hingga dua tahun sebelum pengarsipan.

Evaluasi informasi yang telah Anda kumpulkan. Tidak ada metode resmi untuk menentukan kelayakan kredit. Beberapa manajer kredit membuat skor internal dengan memberi peringkat kinerja perusahaan di setiap langkah sebelumnya, kemudian membandingkannya dengan skor maksimum potensial. Yang lain mencari bendera merah, seperti Altman Z-Score dalam kisaran kebangkrutan atau rasio likuiditas yang buruk. Terlepas dari itu, analisis ini mencari untuk menjawab dua pertanyaan dasar: "Bisakah pelanggan membayar pesanan mereka?" dan "Apakah mereka akan membayar tepat waktu?"

Kiat

Semua perusahaan memiliki kekuatan dan kelemahan keuangan yang berbeda-beda. Penting untuk melihat langkah-langkah ini sebagai bagian dari puzzle yang lebih besar. Beberapa aspek negatif seharusnya tidak menghalangi Anda untuk memberikan pinjaman kepada pelanggan yang secara keseluruhan memiliki posisi keuangan yang kuat.

Juga dapat membantu untuk meninjau catatan dari laporan keuangan. Kadang-kadang, perusahaan akan menyembunyikan kewajiban atau kewajiban penting dalam catatan ini, di luar laporan keuangan.