Penipuan telah melihat banyak organisasi nirlaba kehilangan dana berjalan hingga jutaan dolar dalam keadaan yang tidak jelas. Laporan penipuan Anda dapat membantu memulihkan aset yang dialihkan dan memberikan keadilan bagi pelaku. Sebuah artikel Washington Post pada 27 Oktober 2013, mengutip kasus Lela West dari Asosiasi Skolastik Virginia, yang dijatuhi hukuman penjara 10 tahun pada Maret 2012 karena penipuan keuangan dan diperintahkan oleh pengadilan untuk memberikan kompensasi kepada organisasi dengan restitusi total sebesar $ 150.000
Menemukan Penipuan
Audit keuangan dan investigasi organisasi nirlaba telah menggali banyak kasus penipuan yang dilakukan oleh karyawan dan orang dalam lainnya. Beberapa pelaku penipuan memalsukan informasi keuangan organisasi nirlaba mereka untuk menyembunyikan penggelapan dan penyalahgunaan dana. Temuan-temuan dari Global Fraud Study 2012 yang diterbitkan oleh Association of Fraud Examiners menunjukkan bahwa kerugian rata-rata terkait penipuan dalam organisasi nirlaba mencapai $ 100.000 pada 2012. Insiden penipuan di organisasi nirlaba biasanya dipicu oleh lingkungan kepercayaan dan persahabatan yang dieksploitasi oleh karyawan dan sukarelawan. bulu organisasi ini.
Mengumpulkan bukti
Setelah Anda mendeteksi penipuan, ikuti petunjuk dan kumpulkan bukti yang sesuai dari dokumen akuntansi dan komunikasi. Ini bisa berupa pesanan pembelian lokal, faktur pemasok dan debitur, voucher pembayaran, slip kartu kredit, catatan kredit atau formulir kontrak yang ditandatangani. Formulir 990, yang diarsipkan oleh organisasi nirlaba setiap tahun dengan Layanan Pendapatan Internal, juga dapat memberikan bukti yang menguatkan. Organisasi nirlaba diwajibkan untuk melaporkan kontribusi dan hibah, pendapatan program, manfaat yang dibayarkan kepada anggota dan informasi keuangan lainnya. Bukti yang terdokumentasi akan membantu Anda mendukung tuduhan Anda terhadap individu yang diduga menipu organisasi nirlaba.
Identifikasi Saluran Pelaporan yang Tepat
Jika Anda seorang auditor internal atau eksternal, sorot kecurangan yang terdeteksi dalam laporan audit Anda dan rekomendasikan penyelidikan lebih lanjut. Orang dalam seperti anggota staf, anggota dewan atau sukarelawan mungkin harus melaporkan penipuan secara anonim untuk menghindari retribusi dari pelaku penipuan. Hubungi organisasi pelaporan penipuan, seperti Fraud Hotline dan Federal Trade Commission, untuk mengonfirmasi apakah mereka dapat menyelidiki laporan penipuan Anda. Fraud Hotline menawarkan layanan pelaporan penipuan kepada organisasi terdaftarnya sementara FTC menghadiri penipuan tanda bahaya dari donor dan konsumen layanan nirlaba.
Kirim Laporan Penipuan
Gunakan nomor hotline, kontak email, dan formulir kontak online yang disediakan oleh organisasi whistle-blower untuk mengirimkan laporan penipuan Anda. Beberapa organisasi ini menyediakan tautan situs web untuk melaporkan penipuan online. Mereka juga memungkinkan Anda untuk melampirkan salinan bukti Anda yang terdokumentasi di email dan formulir kontak online. Mencari bantuan dari jaksa agung negara bagian Anda untuk panduan hukum untuk melaporkan penipuan di organisasi nirlaba.
