Banyak bisnis dimulai setiap tahun tetapi bahkan tidak berhasil 12 bulan sebelum menutup pintu. Meskipun kegagalan untuk merencanakan, mengetahui pasar, membeli produk dengan tepat, merekrut karyawan dengan tepat dan masalah operasi lainnya berkontribusi terhadap kegagalan bisnis secara keseluruhan, pada akhirnya alasan paling umum untuk kegagalan bisnis adalah kehabisan modal operasional. Bahkan pemilik bisnis yang memahami pasar dan melakukan riset berbulan-bulan sebelum pembukaan dapat terkejut jika mereka tidak memahami arus kas bersih.
Item yang Anda butuhkan
-
Kwitansi bulanan
-
Transaksi bank bulanan
-
Biaya bulanan dibayarkan
Tambahkan semua koleksi tunai untuk bisnis untuk bulan ini setelah penutupan bisnis pada hari terakhir bulan itu. Jangan sertakan penjualan kartu kredit kecuali Anda telah dikreditkan oleh pemegang kartu kredit. Jika Anda mengizinkan pelanggan membeli di akun, jangan sertakan penjualan akun kecuali Anda telah menerima pembayaran. Sertakan semua pembayaran yang diterima dari pemegang kredit dan pelanggan untuk pembelian yang dilakukan sebelum bulan berjalan.
Bandingkan total koleksi tunai Anda dengan jumlah total setoran bank untuk bulan itu untuk memverifikasi keakuratan total Anda. Anda dapat menemukan perbedaan kecil karena setoran yang tidak beroperasi, seperti pengembalian setoran, potongan harga dan bunga. Jika Anda membuat jumlah besar bunga bulanan pada deposito, tambahkan jumlah bunga bulanan ke total koleksi kas Anda.
Tentukan jumlah total semua biaya yang dibayarkan selama bulan tersebut. Sertakan pembayaran yang dilakukan dengan cek, meskipun cek belum dihapus selama cek tersebut dikeluarkan selama bulan tersebut. Jangan termasuk pengeluaran yang memiliki faktur tetapi belum melakukan pembayaran.
Kurangi jumlah total semua biaya yang dibayarkan selama bulan itu dari jumlah total uang tunai yang dikumpulkan / disetor selama bulan itu untuk mendapatkan arus kas bersih.
Kiat
-
Banyak paket perangkat lunak akuntansi memberikan laporan arus kas bulanan yang memungkinkan perusahaan menggunakan akuntansi berbasis akrual cara mudah untuk menentukan perubahan aktual dalam posisi kas dari bulan ke bulan.
Jika Anda tidak yakin bagaimana cara menghitung arus kas bersih, pertimbangkan untuk menyewa seorang akuntan untuk menjelaskan prosesnya.
