Manajemen risiko kredit bertanggung jawab atas pelaksanaan tindakan yang membatasi paparan pinjaman organisasi. Ini melakukan peran yang diperlukan ini melalui beberapa fungsi yang bertujuan untuk mengurangi risiko yang terkait dengan aset keuangan perusahaan. Kebijakan dan prosedur kredit, analisis kredit dan tinjauan kredit membantu mencegah keputusan pemberian pinjaman yang buruk dan melindungi investasi perusahaan.
Kebijakan dan Prosedur Kredit
Fungsi utama manajemen risiko kredit adalah penetapan kebijakan dan prosedur kredit. Kebijakan kredit menetapkan aturan dan pedoman untuk bagaimana suatu organisasi melakukan fungsi peminjamannya. Ini dapat melibatkan jenis-jenis pelanggan yang akan dipinjamkan, jumlah pinjaman, suku bunga, jaminan dan persyaratan analisis risiko. Prosedur kredit memberikan instruksi khusus kepada departemen kredit tentang cara mencapai kebijakan kredit perusahaan. Ini dapat mencakup informasi apa yang harus digunakan untuk penyelidikan dan analisis kredit, proses persetujuan kredit, pemberitahuan penangguhan akun, dan keadaan yang memerlukan pemberitahuan atau persetujuan manajerial. Dengan penetapan kebijakan dan prosedur yang jelas, perwakilan perusahaan menghindari kebingungan dalam proses pemberian pinjaman.
Analisis Kredit
Analisis kredit didefinisikan sebagai penelitian dan penyelidikan yang diperlukan untuk menentukan tingkat risiko pinjaman yang terlibat. Fungsi manajemen risiko kredit ini dilakukan dengan menggunakan informasi yang diambil dari aplikasi kredit, catatan publik, dan laporan kredit. Aplikasi kredit memberikan informasi yang diperlukan untuk meneliti latar belakang keuangan pelamar. Ini dapat mencakup nama, nama bisnis, alamat, usia, nomor Jaminan Sosial, nomor SIM dan referensi kredit lainnya. Informasi catatan publik kemudian diakses menggunakan informasi aplikasi kredit. Informasi terkait dapat mencakup penilaian, hak gadai, dan pendaftaran bisnis. Laporan kredit diambil dari biro kredit seperti Experian, Equifax dan TransUnion. Perusahaan juga dapat membeli laporan kredit melalui agen kredit seperti Dun & Bradstreet. Laporan-laporan ini dapat mengungkapkan batas kredit pemohon, riwayat pembayaran, informasi hukum (kebangkrutan dan penilaian) dan skor kredit. Beberapa laporan juga menetapkan nomor faktor risiko atau peringkat. Perusahaan tidak dapat memastikan risiko pinjaman yang terlibat tanpa mengetahui latar belakang keuangan pelanggan mereka.
Ulasan Kredit
Sama pentingnya dengan analisis kredit untuk manajemen risiko dan kualifikasi klien untuk pinjaman, proses peninjauan kredit sama pentingnya. Klien yang sudah mapan dapat mengungkapkan kesulitan keuangan melalui tindakan nyata seperti pembayaran yang terlambat dan pembayaran sebagian. Tindakan klien lain mungkin tidak begitu halus (penutupan bisnis, default langsung). Dengan meninjau akun kredit dan riwayatnya, organisasi tetap terbiasa dengan situasi kredit kliennya. Ini memungkinkan penyesuaian batas kredit atau tindakan lain yang dirancang untuk mengurangi risiko kredit organisasi. Departemen kredit dan departemen penagihan harus memiliki hubungan dekat untuk mencapai tujuan ini.
