Meskipun sepertinya uang mengalir dalam satu arah, dan itu keluar dari rekening bank Anda, bisnis Anda juga akan menerima uang tunai dari penjualan produk dan layanan. Uang masuk dan uang keluar dikenal sebagai arus kas Anda. Melacak arus kas Anda akan menunjukkan dengan tepat berapa banyak uang yang Anda miliki untuk operasi, proyek, dan ekspansi.
Apa Itu Arus Kas?
Ini pada dasarnya adalah snapshot dari rekening bank bisnis Anda - uang masuk versus uang keluar. Uang masuk ke bisnis ketika Anda melakukan penjualan dan pelanggan membayar faktur mereka. Uang keluar dalam bentuk sewa, utilitas, pembayaran pinjaman, upah, bahan baku, perlengkapan bisnis, dan pajak. Idealnya, lebih banyak uang masuk daripada keluar. Dengan arus kas positif, Anda memiliki cukup uang untuk membayar tagihan Anda dan semoga sebagian untuk disimpan sebagai cadangan untuk proyek-proyek masa depan. Dengan arus kas negatif, Anda berada dalam bahaya penarikan berlebihan dan mungkin harus mengambil pinjaman untuk merombak bisnis Anda.
Cara Menghitung Arus Kas
Menghitung arus kas Anda semudah menyeimbangkan buku cek - yang Anda lakukan hanyalah mengurangi pengeluaran dari pendapatan Anda. Perangkat lunak akuntansi seperti QuickBooks akan menjalankan perhitungan untuk Anda secara instan. Jika Anda melakukannya secara manual, spreadsheet sederhana harus menyelesaikan pekerjaan. Cukup cantumkan bulan-bulan dalam tahun ini di bagian atas spreadsheet Anda, lalu simpan daftar penghasilan bulanan yang berjalan dan semua biaya yang telah Anda bayarkan selama bulan itu. Beberapa pengeluaran akan berulang seperti sewa; yang lain seperti membeli printer akan menjadi pengeluaran satu kali. Setelah Anda memiliki semua angka, kurangi pengeluaran Anda dari total pendapatan tunai Anda untuk menemukan arus kas bulanan Anda. Menghitung arus kas selama beberapa bulan akan memberi Anda gambaran paling akurat. Khusus untuk bisnis musiman, Anda mungkin menemukan bahwa penerimaan dalam beberapa bulan lebih tinggi daripada yang lain.
Apa itu Laporan Arus Kas?
Laporan arus kas persis seperti yang disarankan namanya - laporan keuangan yang merangkum semua uang yang masuk dan keluar dari perusahaan. Pada dasarnya ini adalah versi spreadsheet arus kas yang disuplai untuk perusahaan-perusahaan yang tunduk pada pelaporan wajib. Bagian utama dari laporan arus kas adalah:
- Uang tunai dari kegiatan operasi seperti kwitansi penjualan dan biaya operasional seperti pembayaran bunga, pembayaran pajak penghasilan, pembayaran kepada pemasok, upah dan sewa.
- Uang tunai dari aktivitas investasi yang mencakup pembelian dan pembayaran aset yang terkait dengan merger atau akuisisi.
- Uang tunai dari kegiatan pendanaan seperti penerimaan dari penerbitan saham dan pembayaran dividen dan pokok pinjaman.
Gagasan utama di balik laporan arus kas adalah bahwa hal itu memungkinkan investor melihat sekilas dari mana uang perusahaan berasal, bagaimana uang itu dibelanjakan, dan apakah ada cukup uang dalam kas untuk mendanai biaya operasi perusahaan.
Apakah Penghasilan Bersih Sama Dengan Arus Kas?
Penghasilan bersih adalah pendapatan yang Anda peroleh dalam periode tertentu dikurangi biaya yang dikeluarkan untuk mendapatkan pendapatan tersebut. Aliran kas, di sisi lain, mengukur kas fisik yang masuk dan keluar dari bisnis. Kedua angka mengukur profitabilitas Anda tetapi keduanya agak berbeda. Misalkan, misalnya, Anda melakukan pekerjaan senilai $ 20.000 untuk klien pada bulan Januari. Uang ini termasuk dalam penghasilan bersih bulan Januari karena saat itulah Anda mendapatkannya. Tetapi jika pelanggan memiliki 30 hari untuk membayar, maka $ 20.000 Anda tidak akan mendarat hingga Februari. Itu tidak meningkatkan arus kas Anda sampai saat itu. Jadi, sementara pendapatan bersih menunjukkan berapa banyak uang yang Anda hasilkan selama periode tertentu, itu tidak menunjukkan apakah Anda memiliki uang yang tersedia untuk dibelanjakan.
