Asuransi tawanan merujuk pada pengaturan di mana suatu entitas memilih untuk menyediakan asuransi bagi para anggotanya dengan menggunakan asetnya sendiri, daripada membelinya di pasar terbuka. Asuransi tawanan sering digunakan dalam upaya untuk mengurangi biaya atau mendapatkan kontrol lebih besar atas administrasi tunjangan. Terlepas dari keunggulan ini, pengaturan penangkaran memiliki potensi kerugian juga.
Meningkatkan modal
Karena entitas pada dasarnya diasuransikan sendiri, entitas perlu mengumpulkan sejumlah besar modal untuk disimpan sebagai cadangan guna membayar klaim. Jika entitas meremehkan kebutuhannya akan perlindungan, atau mengalami kerugian besar, entitas mungkin tidak memiliki dana untuk menyediakan perlindungan yang memadai. Ini bisa berdampak besar pada laba perusahaan jika perlu menarik dari aset lain.
Kualitas pelayanan
Saat memilih asuransi tawanan, suatu entitas mungkin tidak memiliki keahlian dalam memilih penyedia layanan pihak ketiga atau dapat memilih penyedia diskon sebagai cara untuk menghemat uang. Sebagai hasilnya, ia dapat menerima layanan yang tidak konsisten atau tidak memadai sebagai imbalannya.
Tidak Ada Manfaat Pajak
Menurut Captive Insurance Alternatives LLC, Internal Revenue Service telah secara bertahap mengurangi beberapa manfaat pajak yang pernah dinikmati oleh perusahaan asuransi captive, seperti pajak rendah dari keuntungan rencana apa pun. Ini dapat membuat biaya asuransi tawanan menjadi mahal, menghilangkan salah satu keuntungan utama dari "menjadi tawanan."
Ketidakmampuan untuk Menyebarkan Risiko
Asuransi didasarkan pada penyebaran risiko di antara sejumlah besar individu sebagai cara untuk menekan biaya. Dengan pengaturan penahanan, kumpulan individu yang diasuransikan seringkali kecil, yang berarti biaya aktual dapat sangat bervariasi dari tahun ke tahun. Hal ini dapat mempersulit entitas untuk merencanakan dengan baik kebutuhan asuransi. Mungkin harus mengandalkan reasuransi, suatu bentuk asuransi sekunder atau kelebihan, untuk menutupi kebutuhan yang tidak terduga.
Manajemen tambahan
Pengaturan captive membutuhkan waktu dan sumber daya tambahan untuk dikelola entitas, yang berkontribusi pada biayanya. Entitas mungkin perlu membawa personel tambahan untuk mengelola operasi sehari-hari.
Kesulitan Masuk dan Keluar
Pengaturan asuransi tawanan seringkali lebih sulit bagi entitas terkait dengan masuk dan keluar daripada membeli asuransi di pasar terbuka. Tergantung pada pengaturannya, mungkin juga sulit bagi individu yang diasuransikan untuk bergabung dengan rencana penahanan atau pergi untuk mendapatkan perlindungan di tempat lain.
