Menurut Undang-undang Kerahasiaan Bank, lembaga keuangan harus memelihara catatan yang sesuai dan mengajukan laporan yang melibatkan transaksi mata uang tertentu. Undang-undang mengatur peraturan yang mengamanatkan pelaporan kegiatan tertentu, termasuk menggunakan transfer kawat untuk mengirim dan menerima uang. Lembaga keuangan menggunakan Laporan Transaksi Mata Uang dan Laporan Aktivitas Mencurigakan sebagai sarana utama untuk memenuhi persyaratan Undang-Undang.
Persyaratan Umum
Mengirim dan menerima uang melalui transfer kawat termasuk dalam transaksi mata uang. Dengan demikian, bank harus mencatat informasi tentang pelanggannya ketika mereka memproses transfer kawat. Informasi yang mereka rekam meliputi nama pelanggan, alamat fisik, tanggal lahir, dan nomor Jaminan Sosial. Jika pelanggan bukan penduduk, bank harus mencatat nomor identifikasi wajib pajak.
Bank juga perlu membuat catatan dokumentasi yang digunakan untuk memverifikasi identitas pelanggan. Hanya menyebutkan bahwa bank tahu individu tidak cukup. Laporan harus menyertakan nomor akun pengirim dan jumlah serta jenis transaksi. Ini juga harus mencakup negara asal dan Dolar AS yang setara dengan mata uang asing pada tanggal transaksi.
Agregasi Transaksi
Bank harus mengajukan laporan transaksi mata uang untuk transfer kawat lebih dari $ 10.000. Jika beberapa transfer kawat diproses untuk orang yang sama, bank harus memperlakukan ini sebagai satu transaksi, dan harus melaporkan transfer jika jumlahnya melebihi $ 10.000. Namun, jika transaksi ini untuk beberapa bisnis yang dimiliki oleh satu orang, transaksi tersebut tidak digabungkan. Ini karena anggapan bahwa bisnis berbadan hukum adalah orang-orang independen, sehingga setiap bisnis diperlakukan secara terpisah.
Pengecualian Fase I
Beberapa organisasi mungkin berkualitas untuk pengecualian dari pelaporan transaksi mata uang. Entitas ini termasuk dalam kategori pengecualian Fase I atau Fase II. Pengecualian Fase I diberikan kepada bank sejauh operasi domestik mereka. Instansi dan entitas pemerintah yang menjalankan wewenang pemerintah di AS juga memenuhi syarat.
Bank harus mengajukan laporan tentang sistem e-filing Bank Secrecy Act untuk mengecualikan perusahaan yang memenuhi syarat. Laporan ini jatuh tempo dalam waktu 30 hari dari transaksi pertama bank dengan perusahaan yang dikecualikan.
Pengecualian Fase II
Bahkan jika perusahaan tidak memenuhi kriteria untuk pengecualian Tahap I, itu mungkin masih memenuhi syarat untuk pengecualian CTR. Perusahaan-perusahaan ini termasuk pelanggan penggajian dan bisnis yang tidak terdaftar. Bisnis yang tidak terdaftar yang memenuhi syarat termasuk perusahaan yang melakukan transaksi dolar besar dengan bank yang dikecualikan. Hanya operasi domestik perusahaan-perusahaan ini yang memenuhi syarat untuk pembebasan. Selain itu, mereka haruslah perusahaan AS atau terdaftar untuk menjalankan bisnis di Amerika Serikat. Pelanggan penggajian adalah perusahaan yang menarik uang untuk membayar karyawan A.S. Mereka juga harus perusahaan AS.
