Cadangan mencerminkan kemampuan perusahaan asuransi untuk membayar klaim pada tanggal penutupan klaim. Semua jenis asuransi, termasuk jiwa, kesehatan, dan mobil, memiliki persyaratan cadangan. Departemen asuransi negara menetapkan persyaratan cadangan minimum dalam kode asuransi negara. Ini biasanya berjumlah sekitar 10 persen hingga 12 persen dari pendapatan tahunan perusahaan asuransi, menurut Fineweb.com.
Faktor-faktor dalam Persyaratan Cadangan Minimum yang Dimandatkan Negara
Departemen asuransi negara mempertimbangkan faktor-faktor dasar yang serupa dalam menghitung persyaratan cadangan minimum. Ini termasuk jumlah pemegang polis di negara bagian, jumlah total dolar dari potensi manfaat dan jumlah total pendapatan yang dihasilkan. Formula perhitungan cadangan yang rumit menentukan persentase minimum dari total pendapatan yang harus disimpan oleh perusahaan asuransi. Namun, ini tidak berarti perusahaan asuransi individu mematuhi standar kode asuransi negara hanya dengan mempertahankan cadangan minimum. Sebaliknya, persyaratan cadangan aktual seringkali jauh lebih tinggi dari minimum.
Organisasi Data
Kunci untuk menetapkan cadangan akurat terletak pada pengumpulan dan pengorganisasian jenis dan jumlah data prediksi yang tepat. Penjamin emisi biasanya memulai dengan mengelompokkan klaim yang mirip satu sama lain, baik dalam karakteristik maupun dalam ukuran. Namun, kelompok klaim harus cukup besar untuk menghasilkan jumlah data yang diperlukan untuk memastikan bahwa perhitungan - dan menghasilkan pola pengembangan kerugian - secara statistik dapat diandalkan. Untuk mencapai hal ini, penjamin emisi dapat mengatur data sesuai dengan bidang usaha, seperti asuransi mobil, dan jenis pertanggungan, seperti kerusakan fisik. Pilihan lain adalah mengatur data berdasarkan ukuran klaim, seperti mengelompokkan klaim berdasarkan apakah jumlah mereka di bawah atau di atas jumlah dolar tertentu.
Estimasi Tabel
Penjamin emisi sering menggunakan tabel usia dan probabilitas untuk menghitung cadangan asuransi kecelakaan, kesehatan, dan kompensasi pekerja. Perhitungan cadangan tabular biasanya berlaku untuk semua klaim dalam kategori tertentu. Sebagai contoh, seorang underwriter mungkin mendasarkan cadangan asuransi kompensasi pekerja untuk klaim kematian tidak disengaja pada jumlah kebijakan yang dikeluarkan, serta informasi tabular seperti tingkat manfaat, kemungkinan pasangan yang masih hidup akan menikah lagi, dan usia pasangan yang masih hidup dan setiap anak kecil.
Metode Nilai Rata-Rata
Metode nilai rata-rata menganggap semua klaim dalam kategori tertentu masih terbuka pada akhir tahun fiskal saat ini untuk menetapkan cadangan per polis untuk tahun fiskal mendatang. Sebagai contoh, asumsikan 10 kasus kewajiban asuransi mobil dari 2013 masih terbuka pada akhir tahun fiskal - tiga rata-rata masing-masing $ 5.000, tiga rata-rata masing-masing $ 8.000 dan empat rata-rata $ 10.000 masing-masing - dan kasus sisa $ 10.000 dari 2012 masih terbuka. Penjamin emisi akan menetapkan pertanggungan asuransi mobil per cadangan polis sebesar $ 8.090, atau $ 89.000 dibagi 11, untuk tahun fiskal 2014.
