Adalah penting ketika merekonsiliasi pembayaran tunai untuk perusahaan Anda agar uang tunai dikategorikan secara memadai. Uang tunai, tentu saja, koin dan mata uang tetapi juga dianggap sebagai uang di rekening bank, sertifikat setoran, cek yang diterima dan tertulis, wesel dan bahkan IOU. Ketika Anda mencairkan uang tunai, itu harus direkonsiliasi - atau diklasifikasikan - di neraca Anda. Rekonsiliasi pada dasarnya membandingkan jumlah uang tunai pada laporan bank dengan jumlah uang tunai yang Anda tunjukkan di buku besar Anda atau jumlah penjualan yang dilakukan dalam sehari dengan jumlah uang tunai yang ada.
Rekonsiliasi Pernyataan Bank
Catat semua pengeluaran tunai Anda serta penerimaan kas Anda di buku besar Anda. Masukkan tanggal setiap pencairan dan tanda terima sehingga ketika Anda melakukan rekonsiliasi dengan laporan bank Anda, barang-barang tersebut cocok. Tuliskan nomor cek atau informasi penting lainnya sesuai kebutuhan.
Periksa buku besar umum Anda dan pastikan semuanya akurat dan terbaru. Pembayaran Anda baru-baru ini harus tercermin sebagai angka negatif dan dikurangi dari jumlah uang tunai yang Anda miliki.
Lihatlah laporan bank terbaru Anda. Bandingkan setiap debit - pengeluaran tunai - pada pernyataan dengan masing-masing dicatat pada buku besar Anda. Catat juga semua simpanan Anda.
Tuliskan semua pengeluaran yang hilang dari laporan bank Anda yang ditampilkan di buku besar Anda. Ini adalah barang-barang yang belum dibersihkan atau belum membuat laporan bank tepat waktu untuk rekonsiliasi Anda.
Jumlahkan jumlah item yang hilang dari laporan bank Anda.
Kurangi saldo buku besar Anda dari saldo laporan bank Anda. Jika jumlahnya tidak sama, Anda harus mencari tahu di mana perbedaannya. Jika ada pencairan yang hilang dari laporan bank Anda yang ada di buku besar Anda, kemungkinan perbedaannya adalah angka itu.
Pastikan untuk menambahkan semua biaya bank dan biaya lain yang awalnya tidak Anda sertakan dan menambahkannya ke buku besar Anda.
Rekonsiliasi Penjualan
Jumlahkan kuitansi atau penjualan mesin kas Anda untuk hari itu.
Tambahkan semua uang tunai, cek, dan kwitansi kartu kredit Anda.
Akun untuk setiap pengeluaran kas kecil yang dilakukan sepanjang hari dengan notasi atau tanda terima. Jika, misalnya, Anda membeli barang-barang di toko grosir untuk restoran Anda dengan uang tunai kecil, simpan tanda terima itu untuk merekonsiliasi ke mana uang itu pergi pada akhir hari.
Bandingkan penerimaan uang tunai, cek, dan kartu kredit dari jumlah penjualan yang ditunjukkan oleh mesin kasir dan tambahkan jumlah pengeluaran yang dilakukan. Kedua angka ini harus sama. Jika tidak, Anda harus mencari tahu ke mana perginya jumlah uang yang hilang.
Setor uang tunai yang tidak diperlukan untuk kas kecil atau kembalian setelah tanda terima dan laporan direkonsiliasi.
