Rekonsiliasi rekening bank bulanan sangat penting untuk melindungi uang Anda dan bisnis Anda. Pernyataan khas mencantumkan transaksi dan saldo bank di sisi depan dan termasuk lembar kerja rekonsiliasi di bagian belakang. Selain menyeimbangkan total akun, proses multi-langkah membantu Anda mengidentifikasi kesalahan dan ketidaksesuaian atau mungkin mengarah pada aktivitas penipuan potensial yang terjadi di akun Anda selama bulan sebelumnya. Memahami cara merekonsiliasi laporan bank secara manual adalah penting walaupun Anda biasanya merekonsiliasi akun secara elektronik.
Selesaikan Perbandingan Item Baris
Temukan saldo akhir pada pernyataan rekonsiliasi bank, yang paling sering berada di sisi depan dekat bagian atas. Catat jumlah ini dan gunakan sebagai titik awal. Kemudian selesaikan perbandingan item baris di mana Anda mencocokkan cek, pembayaran elektronik, transaksi ATM, biaya dan setoran yang tercantum dalam daftar Anda dengan yang tercantum di setiap bagian laporan bank. Tempatkan tanda centang di sebelah setiap transaksi yang cocok dalam daftar Anda.
Sesuaikan untuk Jumlah Luar Biasa
Daftar jumlah untuk cek, pembayaran elektronik, penarikan dan biaya yang tidak cocok, termasuk nomor cek atau deskripsi singkat. Catat angka ini tepat di bawah saldo awal, kurangi dan masukkan subtotal. Daftar dan jumlahkan jumlah untuk setoran yang tidak cocok atau kredit lain yang diterapkan ke akun Anda pada bulan sebelumnya. Rekam dan tambahkan nomor ini ke subtotal. Jumlah akhir harus sesuai dengan saldo akhir yang ditunjukkan dalam daftar Anda. Misalnya, jika titik awal Anda adalah $ 600, dan Anda memiliki transaksi yang tidak cocok dengan total $ 250 dan deposit $ 100 yang belum dibayar, rekonsiliasi akhir Anda dan saldo register harus $ 450, atau $ 600 - $ 250 + $ 100.
Pemecahan Masalah Kesalahan Rekonsiliasi
Sebagian besar kesalahan dihasilkan dari salah mencatat saldo laporan bank, transaksi yang hilang atau tidak cocok atau transposing nomor. Namun, mereka juga dapat dihasilkan dari kesalahan laporan bank. Tinjau daftar transaksi dan setoran yang belum dibayar untuk memastikan hanya menyertakan transaksi yang tidak cocok, selesaikan perbandingan item baris lain, dan periksa perhitungan Anda. Jika akun masih tidak seimbang, tinjau pernyataan dengan perwakilan perbankan untuk melihat apakah masalahnya ada pada bank Anda.
