Rencana pembagian keuntungan menawarkan kepada karyawan kesempatan untuk mendapat manfaat dari laba tahunan perusahaan. Administrator rencana pembagian laba biasanya tidak mengharuskan peserta program untuk menarik uang dari rencana sebelum periode waktu tertentu, biasanya sampai karyawan berusia 59½ tahun. Namun, seorang karyawan dapat menarik uang dari rencana jika ia terbebani oleh kesulitan keuangan. Dalam keadaan ini Anda mungkin tidak dikenakan penalti penarikan awal tetapi Anda masih harus membayar pajak penghasilan. Mencairkan hukuman bagi hasil mencakup menghindari hukuman pajak dengan memenuhi persyaratan kesulitan keuangan, berguling manfaat dan mengajukan dokumen yang diperlukan.
Memenuhi satu atau lebih persyaratan yang memenuhi syarat untuk penarikan kesulitan yang meliputi: cacat, utang untuk biaya medis yang melebihi 7,5 persen dari penghasilan bruto Anda yang disesuaikan, kewajiban tunjangan anak dan dukungan anak atau pemisahan dari pekerjaan melalui pemutusan hubungan kerja, pensiun atau berhenti.
Bicaralah dengan administrator paket Anda tentang niat Anda untuk penarikan dini. Sampaikan bukti kesulitan Anda kepada administrator rencana pembagian keuntungan Anda yang mungkin juga merupakan (mantan) atasan Anda. Membawa bersama Anda dokumen-dokumen seperti pemeriksaan kecacatan dari polis asuransi kecacatan atau tunjangan Jaminan Sosial, pesanan hubungan domestik yang memenuhi syarat (QDROs) jika terjadi perceraian atau tagihan medis.
Gulung distribusi bagi hasil Anda dari rencana bagi hasil ke rekening pensiun perorangan (IRA) jika terjadi pemisahan dari pekerjaan. Pilih IRA tradisional (program pensiun yang ditangguhkan pajak) jika menurut Anda tarif pajak penghasilan Anda akan berkurang pada masa pensiun. Pilihlah Roth IRA (rencana pensiun bebas pajak) jika penghasilan bruto Anda yang disesuaikan kurang dari $ 116.000 dan Anda akan berada dalam kelompok pajak yang lebih tinggi di masa pensiun.
Bicaralah dengan bank, pialang atau perusahaan reksa dana untuk membuka jenis akun yang Anda pilih. Buka akun IRA dengan bank jika Anda belum memutuskan sepenuhnya bagaimana Anda ingin berinvestasi. Masuklah ke dalam reksa dana jika Anda ingin berinvestasi dalam obligasi, saham, dan anuitas.
Minta administrator paket Anda untuk membayar distribusi bagi hasil Anda ke IRA Anda yang baru dibuka. Berikan administrator rencana dengan nama Anda dan nomor akun IRA baru untuk memungkinkan rollover distribusi pembagian keuntungan. Terima dari administrator rencana Form 1099R yang menunjukkan Anda mengambil distribusi dari rencana bagi hasil karena kesulitan keuangan dan Formulir 5498 yang menunjukkan Anda memutar kontribusi.
Ajukan pengembalian pajak Anda secara online dengan mengunduh Formulir 1040 dari situs web Internal Revenue Service. Lampirkan Formulir 1099R dan 5498 ke formulir pengembalian pajak IRA Anda. Laporkan jumlah rollover pada SPT Anda sebagai tidak kena pajak dengan mengetikkan jumlah distribusi pada Bagian 15a Formulir 1040 dan kemudian menunjukkan "0" pada Bagian 15b.
Kiat
-
Bicaralah dengan administrator paket dan profesional pajak untuk memastikan Anda memahami total kewajiban pajak Anda saat melakukan penarikan awal dari rencana pembagian keuntungan.
