Rekonsiliasi rekening bank merupakan prosedur pengendalian kas yang praktis dan penting. Menyelesaikan satu untuk masing-masing rekening giro dan tabungan Anda adalah salah satu cara untuk menemukan kesalahan atau ketidaksesuaian dan memverifikasi berapa banyak Anda harus menghabiskan atau berapa banyak Anda telah menyimpan. Pernyataan rekonsiliasi adalah alat untuk mencapai tujuan-tujuan ini.
Perspektif Praktis
Dari sudut pandang praktis, pernyataan rekonsiliasi membantu Anda menghindari cerukan dan biaya terkait. Kecil kemungkinan saldo yang ditunjukkan dalam buku cek atau daftar tabungan akan setuju dengan saldo pada pernyataan rekonsiliasi. Biaya atau kredit yang tidak tercatat, kesalahan entri data, dan transaksi yang terjadi setelah tanggal pernyataan berkontribusi terhadap perbedaan. Sama seperti menggunakan pernyataan untuk menyelesaikan perbedaan ini dengan kuadrat akun Anda, mengabaikan perbedaan-perbedaan ini dapat menyebabkan perbedaan substansial antara buku dan saldo bank.
Kontrol Kas Internal
Pernyataan ini juga dapat berfungsi untuk memantau dan mengontrol uang tunai di akun. Ini dapat mengungkapkan kesalahan internal atau bank dan mengekspos pencurian dan penipuan, seperti penarikan yang tidak sah dan cek yang dicuri diuangkan tanpa sepengetahuan Anda.
