Rasio kerugian perusahaan asuransi menunjukkan hubungan antara kerugian yang terjadi dengan premi yang diterima. Perusahaan asuransi dengan rasio kerugian sangat tinggi mungkin perlu menaikkan premi agar tetap solven dan memastikan kemampuan mereka untuk membayar klaim di masa depan. Ketika rasio kerugian sangat rendah, itu berarti bahwa konsumen membayar terlalu banyak untuk manfaat yang diterima. Penjamin emisi dan investor menggunakan rasio kerugian untuk berbagai keperluan.
Apa itu Rasio Kerugian?
Rasio kerugian dinyatakan sebagai persentase. Kerugian yang timbul dibagi dengan premi yang diterima. Kerugian yang timbul adalah klaim pembayaran aktual ditambah cadangan kerugian. Cadangan kerugian adalah kewajiban karena kerugian yang diketahui yang belum dibayarkan oleh perusahaan asuransi. Premi yang diperoleh adalah bagian yang diperoleh dari total premi yang dialokasikan selama umur polis. Sebagai contoh, jika sebuah perusahaan asuransi mengumpulkan $ 100.000 dalam premi dan membayar $ 70.000 dalam klaim, mereka akan memiliki rasio kerugian sebesar 70 persen. Perusahaan lain yang mengumpulkan $ 100.000 dan membayar $ 95.000 dalam klaim akan memiliki rasio kerugian sebesar 95 persen. Rasio kerugian yang lebih tinggi berarti keuntungan yang lebih rendah untuk perusahaan asuransi dan, karenanya, menjadi masalah bagi penjamin emisi dan investor. Rasio kerugian adalah tampilan yang disederhanakan pada kesehatan keuangan perusahaan asuransi. Gambaran yang lebih komprehensif adalah rasio gabungan, yang menguji rasio kerugian dan rasio pengeluaran.
Rasio Gabungan
Rasio gabungan terlihat pada kerugian dan biaya. Biaya mengacu pada biaya penyesuaian kerugian dan biaya penjaminan emisi. Biaya penyesuaian kerugian termasuk biaya-biaya yang diperlukan untuk menyelidiki dan mengeksekusi klaim. Biaya penjaminan termasuk gaji staf, pemasaran dan biaya overhead lainnya. Rasio gabungan pada dasarnya menambah persentase dihitung dari rasio kerugian dan rasio biaya untuk menunjukkan profitabilitas. Perusahaan asuransi dengan rasio kerugian lebih dari 100 persen kehilangan uang dan harus menaikkan premi atau risiko tidak dapat memenuhi pembayaran kewajiban masa depan. Rasio kerugian yang lebih rendah berarti keuntungan yang lebih tinggi.
Siapa yang Perlu Tahu?
Penjamin emisi khususnya tertarik pada rasio kerugian. Ketika rasio kerugian klaim terlalu tinggi, premi harus naik atau kelompok tertanggung tertentu harus ditolak pertanggungannya. Dalam industri asuransi, ini disebut sebagai pengerasan pasar. Perusahaan asuransi kesehatan harus memberikan perhatian khusus pada Rasio Kerugian Medis di bawah Undang-Undang Perawatan Terjangkau. Undang-undang menyatakan mereka harus memiliki rasio kerugian minimal 80 persen atau mengembalikan sebagian premi kepada pemegang polis. Investor juga tertarik pada rasio kerugian. Mereka dapat menggunakan rasio kerugian gabungan sebagai salah satu dari banyak metrik untuk membandingkan perusahaan asuransi dengan keputusan investasi.
