Prinsipal perusahaan sering menjadikan manajemen uang tunai sebagai praktik yang sangat luas yang dapat melemahkan budaya operasi organisasi secara keseluruhan - yang mencakup setiap segmen, fungsi, unit bisnis, proses, dan mekanisme. Pusat kebijakan manajemen kas adalah prosedur di sekitar rekening pengeluaran, terutama yang terkait dengan arus keluar uang yang signifikan dan investasi jangka panjang.
Definisi
Sebuah perusahaan menggunakan akun pencairan untuk mengendalikan uang yang dihimpunnya untuk berbagai biaya seperti penggajian, litigasi, denda regulasi, pemeliharaan peralatan, dan perlengkapan kantor. Setiap akun yang diandalkan bisnis untuk memantau apa yang keluar dari - dan apa yang masuk - ruang bawah tanah perusahaan memenuhi syarat sebagai akun arus keluar. Mengingat pentingnya akun ini, banyak pemikiran strategis masuk ke dalam perumusan dan adopsi prosedur pencairan. Dengan cara itu, kontribusi langsung dari kepala departemen dan manajer operasi memperkuat otoritas buku pegangan kebijakan perusahaan dan meningkatkan alur narasi yang mendasarinya, yang merupakan kriteria penting yang membantu karyawan dengan jelas memahami cara mengucurkan dana, kapan melakukannya, siapa yang meminta persetujuan dari dan cara melaporkan pengiriman uang.
Pemantauan Kegiatan Bisnis
Untuk sebuah bisnis, buku pegangan prosedur pembayaran yang dipikirkan dengan matang memberikan tuas penting kepada kepala segmen untuk memantau aktivitas bisnis, menghitung uang perusahaan secara akurat, dan mencegah penyalahgunaan aset - terutama pencurian uang tunai. Sebagai contoh, bendahara perusahaan dapat bekerja bersama-sama dengan personel departemen akuntansi untuk meletakkan dasar bagi manajemen kas yang efektif, menanamkan pada bawahan pentingnya hal-hal seperti pelacakan pelacakan, pengawasan akun pengeluaran dan pelaporan keuangan berkala. Praktik terakhir sangat penting untuk mengetahui berapa banyak uang tunai yang keluar dari rekening pengeluaran selama periode tertentu, seperti satu bulan atau seperempat.
Biaya Risiko
Dalam ekonomi modern, kepemimpinan perusahaan mungkin tidak memungkinkan banyak kelonggaran dalam cara karyawan mengelola akun pencairan, takut bahwa pendekatan tanpa paksaan untuk administrasi kas dapat membuat uang bisnis tersendat. Ini karena eksekutif senior harus mengelola uang perusahaan dengan cerdas sehingga investor dan pemberi pinjaman akan menganggap organisasi sebagai risiko kredit yang lebih rendah. Kalau tidak, kreditor dapat menaikkan biaya pinjaman perusahaan dan membebankan suku bunga yang lebih tinggi - suatu perkembangan yang merugikan bagi bisnis, terutama jika itu membutuhkan uang segar untuk mengatasi kebosanan kompetitif, memperluas penjualan dan melakukan semua hal yang harus dilakukan perusahaan tetap dalam bisnis selama waktu.
Alat dan Keterlibatan Staf
Karyawan yang dibayar di rekening bekerja bersama dengan bendahara perusahaan dan manajer keuangan untuk memantau berapa banyak yang keluar dari rekening pengeluaran dan mencari tahu mengapa organisasi harus membagikan uang tunai. Untuk melakukan tugas secara efektif, para profesional ini menggunakan alat yang beragam seperti perangkat lunak manajemen kas, program analisis keuangan, perangkat lunak perencanaan sumber daya perusahaan, dan aplikasi manajemen piutang dan hutang.
