Kantor kas bertanggung jawab untuk menangani uang tunai, cek atau wesel. Dengan kantor kas, uang dapat tersedia dengan mudah. Toko, bank, dan lembaga pendidikan mengoperasikan kantor kas. Prosedur diikuti di kantor kas untuk memastikan penanganan dana yang tepat dan sah. Prosedur dapat bervariasi berdasarkan industri.
Koleksi
Kantor kas mengumpulkan uang tunai, wesel dan cek. Dana harus dicatat dan ditempatkan di lokasi yang aman sampai setoran. Industri dapat mencatat dan menghitung transaksi harian melalui sistem penomoran. Misalnya, kaset tanda terima dapat dijalankan untuk menghitung transaksi harian saat terjadi.
Dukungan
Semua wesel, cek, cek kasir, dan cek pribadi harus disahkan. Dukungan secara jelas dicap dan diberi tanggal untuk kepatuhan hukum. Cek dibayarkan hanya kepada bisnis atau organisasi, dengan jumlah pembayaran yang tepat. Saat mengambil uang tunai, kantor tunai mungkin menawarkan atau tidak menawarkan uang kembalian. Cek pasca-tanggal umumnya tidak diterima sebagai bagian dari prosedur kantor kas.
Tanda terima
Apakah menerima pembayaran secara tunai atau melalui cek atau wesel, kantor kas harus selalu mengeluarkan tanda terima. Tanda terima menampilkan transaksi pada penutupan periode keuangan dan memastikan bahwa semua catatan keuangan dapat diverifikasi.
